1-
إرسال خطابات مصادقات
إلى البنوك لتحقيق المبالغ المودعة بها.
2-
جرد وعد النقدية
الموجودة بالصندوق.
3-
إعداد مذكرات التسوية
مع حسابات البنوك بتاريخ الميزانية:
أ – فحص الشيكات المرفوضة والبنود
الأخرى التي أعاد البنك قيدها على حساب المنشأة.
ب – فحص جميع الشيكات المعلقة والتي لم
تقدم للصرف خلال مدة تزيد على ثلاثين يوماً.
4-
عمل الاختبارات
اللازمة للتأكد من أن الدفاتر لم يقيد بها سوى العمليات النقدية الخاصة بالسنة
المالية.
5-
الحصول على كشف حساب
من البنك يغطي على الأقل مدة 7 أيام عمل بعد تاريخ الميزانية.
ليست هناك تعليقات :